Recuerde realizar la Declaración de registro de transparencia y beneficiarios finales 2023
Declaración de Accionistas de las Sociedades Mercantiles en Costa Rica.
Plazo: 01 de mayo al 30 de junio 2023
Como profesional en el área de Notariado les recuerdo la importancia de realizar la Declaración de Registro de Transparencia y Beneficiarios Finales 2023, la cual debe ser presentada entre el 01 de mayo y el 30 de junio de este año.
Es importante mencionar que esta obligación no es nueva, sino que se trata de una exigencia que viene desde hace algunos años. Sin embargo, es común que los plazos y la complejidad de la documentación a presentar generen dudas o confusión en los empresarios, lo que puede derivar en la presentación tardía o incompleta de la declaración.
El Registro de transparencia y beneficiarios finales, consiste en un sistema informático desarrollado por el Banco Central de Costa Rica, que permite a las personas jurídicas y otras estructuras jurídicas como: fideicomisos, administradores de recursos de terceros y las organizaciones sin fines de lucro; suministrar la información para registrar a sus participantes (socios accionistas, cuotistas u alguna otra denominación dependiendo del tipo de persona, partes que conforman un fideicomiso, u otros miembros administrativos de estructuras jurídicas, etc.) y sus beneficiarios finales, así como otra información relevante que permita un control eficaz en la lucha contra el fraude fiscal, la legitimación de capitales y el financiamiento del terrorismo.
Fundamento Legal:
Segundo capítulo de la Ley para Mejorar la Lucha contra el Fraude Fiscal, Ley N°9416
Reglamento del Registro de Transparencia y Beneficiarios Finales, Decreto N°41040-H
Para realizar la Declaración de Registro de Transparencia y Beneficiarios Finales 2023, es necesario contar con información precisa y actualizada sobre la estructura de la empresa y los beneficiarios finales, es decir, aquellas personas que tienen un interés económico directo o indirecto en la sociedad. Además, se deben identificar los datos de las personas físicas o jurídicas que ejercen el control efectivo de la empresa, ya sea a través de la propiedad de acciones o de la toma de decisiones relevantes.
Le ayudaremos a identificar y recopilar esta información, y a presentarla de forma clara y ordenada en la declaración. Asimismo, podemos ofrecerle asesoría en la gestión de los riesgos asociados al incumplimiento de la obligación de presentar la declaración, que puede conllevar sanciones económicas y reputacionales significativas.
En conclusión, le recordamos que la Declaración de Registro de Transparencia y Beneficiarios Finales 2023 es un requisito obligatorio para todas las empresas y sociedades que Costa Rica, y que el plazo para presentarla se encuentra próximo. Como bufete de notarios, estamos a su disposición para brindarle la asesoría necesaria y apoyarle en todo el proceso de presentación de la declaración. No dude en contactarnos para recibir más información sobre nuestros servicios y tarifas.
Es un gusto servirle, agenda su cita hoy mismo...
